Conceptos sobre empleados y la retención aplicables expedidos por la DIAN
Actualizado a Enero de 2016
Conceptos sobre empleados asalariados y
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Aplicativo para retefuente empleados contratistas (no asalariados) año 2016
Actualizado febrero 2016
Retefuente prof y tecnicos servicios per
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Aplicativo para retefuente empleados contratistas (no asalariados) año 2015
Actualizado a enero 23 de 2015. Utilizar aplicativo solo por pagos correspondientes al periodo gravable 2015
Retefuente prof y tecnicos servicios per
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Aplicativo retefuente empleados contratistas (Empleados no asalariados) año 2014
Actualizado Enero 22 de 2014. Corrección de un aviso de vencimiento de la aplicación.
NOTA Utilizar este aplicativo solo por pagos correspondientes al periodo gravable 2014.
Retefuente prof y tecnicos servicios per
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Aplicativo retefuente empleados contratistas año 2013
NOTA Utilizar este aplicativo por pagos correspondientes al periodo gravable 2013
Retefuente+prof+y+tecnicos+servicios+per
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Certificado de empleados Ley 1607 de 2012
Actualizado a Enero 3 de 2014
Certificado Empleados Ley 1607 Consultor
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Decreto 3032 de 2013
Se realizan precisiones sobre el artículo 329 del ET sobre los requisitos para ser considerado empleados
Dec 3032 de 2013 Precisiones sobre emple
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Decreto 99 de 2013
Decreto reglamentario de retención en la fuente aplicable a personas naturales que presten sus servicios de manera directa, por medio de una relación laboral o cualquier otra relación contractual.
Dec 99 de 2013 Retef Trab Independ.pdf
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Decreto 1070 de 2013
Decreto 1070-13 (Retención en la fuente
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Lista de verificación
Lista de verificación P natural.docx
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Leonardo Varón Garcia


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Comentarios: 56
  • #1

    DANIELA JOVEN (miércoles, 29 enero 2014 16:10)

    Buenas tardes, el nuevo archivo de retención para trabajadores independientes, incluye la renta exenta, el año pasado por que no te tomo en cuenta.

    Gracias por la aclaración.

  • #2

    amparo (martes, 04 febrero 2014 21:30)

    Muchisimas gracias por toda esta herramientas que es tan util para todo lo que nos espera- Dios los colme de Bendiciones por sus aportes gracias feliticacione por tan excelente trabajo

  • #3

    Nidia Daza Pinzon (miércoles, 05 febrero 2014 13:44)

    Buenas tardes me podria ayudar con indicarme si es legal que se realice descuento de Retefuente a un sueldo de $3.310.000 al cual se le scan $492.100 del pago de seguridad social y además cuando dejan de pagar un sueldo y lo acumualn con el del siguientes mes es legal que en este sueldo acumulado se cobre la retefuente???.
    Gracias por su ayuda es muy urgente.

  • #4

    Gustavo (viernes, 07 febrero 2014 16:45)

    Gracias, Le hacemos pagos a un instalador de gas natural por los trabajos realizados. El es independiente y le descontamos la reterrenta de 2% el reteiva y el reteica segun la tabla usual. Es correcto? El contatista nos dice que no debemos hacerle esas retenciones.

  • #5

    Ana Maria (miércoles, 12 febrero 2014 13:03)

    Muchas gracias por el material, en el caso del modelo de certificacion de empleadostengo una pregunta: ¿aun cuando el DR1070/2013 expresa que los ingresos totales sean superiores a 4073 UVT , este certificado no cambiara este año , dado que los ingresos para el año 2013 serian 1400UVT segun el DR2972/2013 ?

  • #6

    isabol (martes, 25 febrero 2014 08:27)

    Buenod dias.

    Super la informacion que nos dan.pero tengo la misma pregunta de ana maria, el certificado cambia en cuanto a las 4073 uvt que dice el decreto 099 para comparacion de rfe minima del 384? O se toman los 1400 del decreto emitido en dic

  • #7

    HERNANDO (domingo, 02 marzo 2014 16:43)

    FAVOR QUIEN TENGA EL MODELO DE LA CERTIFICACION EXIGIDA SEGUN DECRETO 099 Y 1070 DE 2013, HACERLA LLEGAR AL CORREO: LHOSPINACPT@HOTMAIL.COM

  • #8

    Julieth (martes, 25 marzo 2014 10:35)

    Cuando la persona independiente, no entrega la carta exigida por el decreto 1070 que retención se le practica?

  • #9

    betty (jueves, 01 mayo 2014 11:32)

    Los felicito por las herramientas de trabajo que elaboran, mas aun la de retención en la fuente para independientes, es de mucha ayuda y es muy practica.

  • #10

    JOHANA VILLA (martes, 20 mayo 2014 11:37)

    Agradezco la orientación tributaria en cuanto estoy revisando estos documentos que son una gran herramienta en nuestra labor como contadores, pero en cuanto al excel donde contiene como 6 clases de certificados para empleados de acuerdo a la ley 1607, mi duda es y que pena la ignorancia, todos los seis formatos los deben diligenciar nuestros empleados y contratistas cada mes ó bueno el procedimiento legal que debo proceder para hacer lo correcto.

    Agradezco la orientación. Mil gracias.

  • #11

    carolina perez (jueves, 22 mayo 2014 09:29)

    Buenos días,

    Hay un señor que nos está pasando cuentas de cobro por unos servicios que nos está prestando y este monto varía dependiendo de la cantidad de trabajos que realice el problema radica es que el no siempre presta el servicio de forma personal si no que subcontrata persona para estos trabajos; el seguiría clasificado en la categoría de asalariado?

  • #12

    LVG (domingo, 25 mayo 2014 22:33)

    Carolina, si la persona no prsta personalmente sus servicios, en mi concepto, no es un empleado según el ET

  • #13

    clara gonzalez (martes, 20 enero 2015 07:30)

    buenos días, agradezco me informen la clave para desproteger el archivo. gracias. al correo francipao3001@hotmail.com

  • #14

    erika (viernes, 23 enero 2015 15:50)

    gracias por la información por favor alguien me puede ayudar con la clave

  • #15

    LVG (viernes, 23 enero 2015 16:44)

    Saludos, la clave no es necesaria, el funciona sin necesidad de desbloquearlo, la idea es proteger las formulas para no realizar daños en los cálculos.

  • #16

    ANDREA (lunes, 26 enero 2015 09:38)

    BUENOS DIAS, PARA PREGUNTARLES COMO PUEDO DESPROTEGER LA CELDA DEL APLICATIVO DE RETEFUENTE EMPLEADOS CONTRATISTAS, YA QUE QUIERO INGRESAR EL VALOR DEL CONTRATO Y NO ME DEJA, Y AL DARLE DESPROTEGER HOJA PIDE UNA CONTRASEÑA.

    GRACIAS

  • #17

    LVG (martes, 27 enero 2015 06:39)

    Andrea, no es necesario desproteger el aplicativo, por favor indiqueme donde no le deja modificar para saber s u caso

  • #18

    wilson (miércoles, 18 febrero 2015 20:59)

    como puedo descargar la certificación de personas dependientes decrero 099- 1070

  • #19

    nancy paola aguirre (miércoles, 18 marzo 2015 13:26)

    buen dia

    el año pasado mis ingresos fueron 100% como asalariada y no soy declarante, este año inicie un contrato de apoyo profesional como ingeniera civil con una alcaldía, mis ingresos provienen solo de este contrato porque no desarrollo ninguna otra actividad, el valor mensual es de $3.500.000, agradezco me colabore para saber que retención me deben aplicar, porque según entiendo clasifico dentro del grupo de empleados y no habría lugar a retención, pero si me estan aplicando una retención del 10%. Cordialmente.

  • #20

    william (miércoles, 18 marzo 2015 15:09)

    nancy, segun parece si eres empleada y por el monto la retefuente debe ser cero, pero debes radicar un documento en el cual indiques la calidad tributaria que tienes, en esta pagina encuentras el modelo de carta...

    revisa arriba la puedes completar y radicar..

  • #21

    magaly (sábado, 21 marzo 2015 05:56)

    buenos dias
    me gustaria saber a partir de que valor, cmo independiente, se realiza retencion en la fuente
    por ej yo paso una cuenta de cobro por $ 1 500 000 pesos
    la empresa puede hacerme retencion en la fuente?
    me han explicado que es a partir de un monto, pero cual? bajo que ley esta amparado?
    gracias

  • #22

    jose (sábado, 21 marzo 2015 11:58)

    magaly, es mas o menos desde 4.000.000 pero lo importante es que pertenezcas a la categoria de empleado.

  • #23

    Jose Pulido (jueves, 14 mayo 2015 07:54)

    Hola muy buenos días,

    Tengo un contrato de prestación de servicios en el cual debo pasar cuentas de cobro mensuales por 2.5 millones de pesos. Es la única actividad que realizo actualmente, soy ingeniero mecánico y estoy realizando labores de consultoría técnica. He leído un poco y tengo la corazonada de que puedo ser considerado como empleado, figura bajo la cual, como devengo menos de 95 UVT, no deberían cobrarme retención en la fuente.

    Podría decirle a las personas que me pagan que no debo pagar retención en la fuente, y que me deberían pagar el total (ya me pagaron pero me dedujeron casi 600 mil pesos por concepto de dos meses).

    Muchas gracias!

  • #24

    Carlos Alarcón Montoya (lunes, 18 mayo 2015 17:45)

    Excelente, te felicito, muy bueno, mil gracias.
    Carlos Alarcon

  • #25

    enrique madrigal cardona (jueves, 04 junio 2015 11:33)

    las agencias de arrendamientos ,pueden hacer retención del iva a la vienda . la cual està exenta del pago del mismo iva

  • #26

    JUAN JOSE VICTORIA (miércoles, 22 julio 2015 21:33)

    Buenas noches, tengo una pregunta, soy contratista y en este momento realizo estudios de doctorado, la pregunta es, por el pago de estos estudios puedo solicitar que me deduzcan de la retencion en la fuente que me aplican de manera mensual, si es asi, en que parte se podria incluir, Muchas gracias por la atencion prestada

  • #27

    FERCHO (miércoles, 22 julio 2015 22:21)

    Juan, no ese concepto no le sirve para bajar retefuente

  • #28

    ANGELICA (sábado, 25 julio 2015 13:01)

    Buenas Tardes; mi pregunta es: Que retenciones le debo practicar a un Docente que fue contratado mediante contrato de prestación de servicios, si me radica factura discriminando el IVA como regimen comun? Si me adjunta los pagos de salud y pensión debo restarlos para la base?. Mi empresa es Regímen Comun. Mil gracias

  • #29

    Franklin Baquero (miércoles, 14 octubre 2015 10:33)

    Saludos, tengo una inquietud respecto a la deducción del 10% de los ingresos brutos con un máximo de 32 UVT por dependientes, es ña siguiente: ¿por qué en su herrmienta para cálculo de retención en la fuente para personas naturales "empleadas" no asalariadas se puede tomar dicha deducción sí el art. 387 del E.T. dice "... una deducción mensual de hasta el 10% del total de los ingresos brutos provenientes de la relación laboral o legal y reglamentaria del respectivo mes por concepto de dependientes, hasta un máximo de treinta y dos (32) UVT mensuales."; o sea que es solo para asalariados esta deducción?. Agradezco su colaboración. PDT. Los felicito por sus herremientas y comentarios que son de gran ayuda.

  • #30

    ana (martes, 29 diciembre 2015 10:07)

    Buen día los formatos están protegidos con clave, cuál es?

  • #31

    Alejandro Prada Diaz (miércoles, 27 enero 2016 06:52)

    Gracias por el aporte.

  • #32

    MARIA CECILIA (miércoles, 27 enero 2016 09:02)

    Buenos días. Cuando abro estos archivos de excel sale un mensaje de " vista protegida-office detecto un problema con este archivo- Si lo edita puede dañar el equipo" Como no soy muy experta en estos temas, quisiera saber si puedo de todos modos abrir todos sus archivos sin que corra peligro el equipo. Mil gracias por todos sus aportes y los felicito.

  • #33

    Jua Pablo (viernes, 29 enero 2016 06:45)

    MARIA CECILIA simplemente le das habilitar contenido. Ignora el msj de advertencia.

  • #34

    MARIA CECILIA (lunes, 01 febrero 2016 08:37)

    Juan Pablo, muchas gracias por tu explicación. Que Dios te bendiga.

  • #35

    María Celmira (miércoles, 03 febrero 2016 08:01)

    Buenos días,
    En el aplicativo para calcular retención en la Fuente para empleados contratistas no asalariados 2016, no está calculando el 25% de renta exenta por el Sistema IMAN, y de acuerdo con la Sentencia C-492 DE 2015 de la Corte Constitucional, a aprtir del año gravable 2016 se podrá aplicar esta exención en el cálculo por el IMAN.

    Gracias.

  • #36

    William. (miércoles, 03 febrero 2016 11:11)

    Celmira. En mi concepto la renta exenta en efecto aplica para el IMAN a partir del año 2016. Pero esto no aplica en retención en la fuente.

  • #37

    Alexander David Pino (sábado, 06 febrero 2016 11:51)

    Cordial saludo:

    La DIAN mediante concepto 36306 del 23 de diciembre de 2015 aclaró el concepto 33105 del 18 de noviembre de 2015, señalando que efectivamente la deducción por DEPENDIENTES ECONÓMICOS, aplica a todos los contribuyentes catalogados dentro de la categoría de empleados en los términos señalados por el articulo 329 del E.T., independientemente del tipo de vinculación. Por lo anterior sugiero habilitar la celda "E41" de la plantilla.

    Agradezco la atención prestada, no sin antes felicitar a los autores y agradecer por los esfuerzos destinados a mantener este sitio web. adpino@unicauca.edu.co

  • #38

    LVG (domingo, 07 febrero 2016 17:20)

    Excelente alexander

  • #39

    Efrain ortiz (miércoles, 10 febrero 2016 11:11)

    por favor liquidador salario integral

  • #40

    Ana (miércoles, 10 febrero 2016 12:15)

    buenas tardes, de antemano muchas gracias por la información que suministran a todos los usuarios, solo recomendaría revisar Aplicativo para retefuente empleados contratistas (no asalariados) año 2016, en la parte por deducciones concepto dependientes ya que la Dian saco el concepto 036306 dando claridad al concepto 033105.

    gracias

  • #41

    leidy laura (martes, 16 febrero 2016 23:31)

    HOLA GRACIAS EXCELENTES PROCEDIMIENTOS, PERO TENGO UNA DUDA PRECIBO $3.000.000 POR PRESTACION DE SERVICIOS Y PASE DOS CUENTAS DE COBRO EN EL MISMO MES Y ME SUBARON 6.000.000 COMO BASE PARA RETEFTE EN EL ART.383 Y NO SOY DECLARANTE DE RENTA, ME PUEDEN SUBAR LOS DOS PAGOS PARA EFECTUAR RTEFTE ???

  • #42

    Martin (jueves, 25 febrero 2016 13:55)

    Al momento en que los socios de una sas deciden hacer la reparticion de utilidades se debe hacer alguna retencion

  • #43

    javier (jueves, 25 febrero 2016 14:09)

    martin, solo si los dividendos que se distribuyen son gravados en cabeza del accionista... y es una tarifa creo del 20%.. pero debes averiguar si son gravados o no gravados,

  • #44

    MARY (lunes, 23 mayo 2016 17:13)

    buen tarde, por favor me ayudan cual es el valor que se registra en el renglón 92 del IVA 2015 estoy presentando declaracion bimestral

    gracias

  • #45

    MAYE (jueves, 09 junio 2016 08:58)

    Buen día estoy haciendo la descarga del nuevo aplicativo de las retenciones para no asalariados pero en el momento de descarga se visualiza con apariencia protegida y no permite usarlo

    Gracias

  • #46

    jorge (jueves, 09 junio 2016 09:08)

    Maye, hay que habilitar edición y contenido, eso pasa cuando se descargan archivos de internet.

  • #47

    Fanny (martes, 14 junio 2016 17:19)

    Buenas tardes, solicito su colaboración en lo siguiente: realice la depuración de la retención a unos empleados contratistas basada en el formato que amablemente ustedes suministran, ellos son quienes efectúan el pago de la seguridad social asumiendo el valor de la ARL, la revisoría fiscal me indica que no puedo tomar como deducción los aportes a la ARL. Agradezco me orienten o suministren la norma para poder argumentar este descuento.

    Gracias.

  • #48

    JAVIER MARROQUIN (jueves, 07 julio 2016 10:32)

    En cuanto al nuevo formato 2016, si la persona no declara , por consiguiente su unica forma de realizar la contribución al estado es via retención por lo tanto debe ser la tarifa plena.

  • #49

    NESTOR SANCHEZ (lunes, 15 agosto 2016 10:12)

    Amablemente pregunto, sì alguien me puede ayudar con un validador de retefuente empleados 2016, o si alguien me puede ofrecer capacitación, me pueden contactar al 300 272 41 55, correo nsanchez@movilidadbogota.gov.co,

    quedo pendiente

    NESTOR SANCHEZ

  • #50

    ALBERTO DE LA OSSA (martes, 23 agosto 2016 09:17)

    APLICATIVO 2016, AL PARECER NO FUNCIONA, QUIEN ME PUEDE COLABORAR

  • #51

    Wiliam (martes, 23 agosto 2016 09:24)

    Que no le funciona ? O que error se le presenta?

  • #52

    saul (lunes, 05 septiembre 2016 23:28)

    Buenas noches, descargué el aplicativo para retención del año 2016 pero tiene celdas protegidas y exigen una clave, alguien sabe cual es? gracias.

  • #53

    William (martes, 06 septiembre 2016 07:57)

    Estas son celdas con fórmulas las cuales se protegen para garantizar la funcionalidad del aplicativo. Pero para el usuario todas las celdas modificables están desprotegidas para que funcione correctamente

  • #54

    Angie (miércoles, 21 septiembre 2016 13:25)

    Excelente la información suministrada por esta página y de gran ayuda, para los que no les permita realizar modificaciones yo lo solucione guardando el archivo y ahí si me permitió ingresar los datos.

  • #55

    JORGESD (lunes, 24 octubre 2016 16:59)

    Cordial saludo: En esta oportunidad quiero hacerle la siguiente consulta:

    1-Una empresa tiene en su estado de cuenta con la DIAN unas declaraciones tributarias de retención en la fuente que se presentaron en forma oportuna pero se pagaron tres días después incluyendo intereses de mora por esos días, en el estado de cuenta aparecen como INEFICACES.

    2-Pregunta, para presentar nuevamente la declaración(hoy), la sanción por extemporaneidad y los intereses de mora se causan desde el día en que se presento el pago hacia atrás, es decir hasta la fecha en que se presento oportunamente, o lo contrario hasta el dia en que se vuelva a presentar(hoy)?

    3-Hay alguna herramienta de calculo donde se pueda calcular con exactitud esas sanciones e intereses?

    Gracias.

  • #56

    Gabriel (jueves, 12 enero 2017 11:42)

    Hola, buen día.

    Gracias por ayudarnos con esta herramienta tan importante para quienes trabajamos por prestación de servicios y no somos contadores.

    Quiero preguntarles si tienen definida una fecha para la publicación de la nueva versión de la herramienta "Aplicativo para retefuente empleados contratistas (no asalariados) año 2017".